Wpłata, wypłata transferowa

est to wolna od podatku od zysków kapitałowych (tzw. „podatku Belki”) wypłata gotówkowa środków zgromadzonych na rachunku uczestnika PPE, gdy właściciel rachunku nabył już do niej uprawnienia lub gdy otrzymują ją osoby upoważnione na wypadek śmierci pracownika-uczestnika PPE.

Na przesunięciu środków zgromadzonych w jednym PPE do innego PPE lub do IKE, stosowanym w określonych sytuacjach.

Oznacza wypłatę środków z PPE w przypadku likwidacji programu, wtedy gdy uczestnik tego programu nie ma jeszcze uprawnień do wypłaty, a także gdy nie dokona wypłaty transferowej np. na IKE. Zwracane środki są pomniejszane o: zyski wypracowane przez podmiot zarządzający o 19% (o „podatek Belki”), a część kwoty zwrotu pochodząca z wpłat składek podstawowych o 30-proc. opłatę na ubezpieczenie emerytalne i rentowe.

Po ukończeniu 60 - go roku życia lub nawet 5 lat wcześniej, o ile w wieku 55 lat ma się już uprawnienia emerytalne.

Można później. Dokonanie wypłaty po uzyskaniu uprawnień następuje na wniosek uczestnika programu. Jeżeli więc po ukończeniu 60 lat uczestnik nadal pracuje u pracodawcy prowadzącego program i chce oszczędzać aż do przejścia na emeryturę, to taką dyspozycję może złożyć później, np. w wieku 65 lat.

Nie. Mimo że po przejściu na emeryturę pracodawca nie wpłaca już składek na rachunek emerytowanego pracownika, to pracownik ten może wstrzymać się z decyzją o wypłacie z PPE, uznawszy np., że środki warto wciąż pomnażać poprzez ich skuteczne inwestowanie.

Nie. Z rachunku PPE środki wypłacane są na podstawie bieżącej wartości zgromadzonych jednostek. Jeżeli uczestnikowi PPE zależy na otrzymywaniu dożywotniego świadczenia, to za wypłatę gotówkową z PPE będzie mógł je sobie wykupić w zakładzie ubezpieczeń na życie.

Bądź w formie wypłaty jednorazowej (całości zapisanych na rachunku jednostek funduszu lub funduszy), bądź poprzez systematyczne (ratalne) wycofywanie tych środków.

To zależy od uzgodnień z zakładem ubezpieczeń. Zwykle rata podawana jest jako określona kwota lub jako określona liczba jednostek zapisanych na rachunku uczestnika PPE.

Zależy od warunków programu od ustaleń zawartych w warunkach umowy danego PPE. Raty mogą być wypłacane z częstotliwością miesięczną lub kwartalną, lub roczną, lub nawet z dowolnie wybraną przez pracownika.

Środki pozostające na rachunku zmarłego właściciela zostaną wypłacone osobom upoważnionym (albo uposażonym, albo spadkobiercom).

Tak, są inwestowane. Rozpoczęcie wypłat ratalnych nie powoduje zaprzestania inwestowania środków pozostających na rejestrze PPE. Sposób inwestowania zależy od tego, w jakim funduszu (lub funduszach) właściciel rachunku PPE ma te środki zgromadzone.

Nie, ponieważ w chwili ukończenia 70. roku życia przez właściciela środków zostaną mu one wypłacone automatycznie, gdyby sam do tego czasu nie złożył dyspozycji ich wypłaty.

Od bieżącej (w momencie dokonywania wypłaty) wartości zgromadzonych środków.

Tak, gdyż wartość zgromadzonej kwoty będzie zależała nie tylko od wysokości składki, ale też od czasu oszczędzania i od osiągniętej stopy zwrotu. Pracownik mający niższą składkę może liczyć na wyższą zgromadzoną kwotę, gdy dłużej wpłacał i gdy (lub gdy) osiągnął wyższą stopę zwrotu (wybrał opcję inwestycyjną, która okazała się rentowniejsza od opcji pracownika mającego wyższą składkę).

Tak, jeśli stopa zwrotu była ujemna lub jeśli wzrost wartości środków był niższy od kosztów, jakie potrącono z wpłaconych składek (gdy takie koszty są potrącane w danym PPE).

Tylko w jednym przypadku po uzyskaniu uprawnienia do dokonania zwrotu [patrz wyżej: pytanie o definicję zwrotu]. Wówczas zwrotowi podlegają środki pochodzące zarówno ze składki podstawowej, jak i dodatkowej.

Podczas bessy wartość środków gromadzonych w funduszu dynamicznym obniży się rzeczywiście. Jeśli jednak okres oszczędzania w tym funduszu będzie bardzo długi, to nawet drastyczny spadek wartości zgromadzonych środków nie powinien wystąpić poniżej granicy sumy wpłat składek. W całym bowiem okresie gromadzenia środków można spodziewać się zarówno bessy, jak i hossy na giełdzie. Nawet kolejne spadki nie powinny być aż na tyle głębokie, by skutkowało to ujemną stopą zwrotu w stosunku do całej wpłaconej kwoty i by pracownik miał podstawy do obaw o wysokość wypłaty z PPE.

Przede wszystkim wtedy gdy zmienia się pracodawcę i nowy pracodawca także oferuje pracowniczy program emerytalny. Wypłata taka dokonywana bywa również wówczas gdy pracownik pozostaje u tego samego pracodawcy, ale zmienia się dotychczasowy podmiot zarządzający PPE. Inna sytuacja to taka, gdy przechodzi się do nowego pracodawcy, który nie oferuje PPE wtedy wypłata transferowa może być dokonana na IKE.

Wówczas gdy nie jest się już pracownikiem pracodawcy, oferującego pracowniczy program emerytalny, z którego chce się dokonać wypłaty transferowej.

Nie. Należy dokonać transferu całości zgromadzonych środków.

Nie, jeżeli pracownik uzna, że PPE u poprzedniego pracodawcy oferował atrakcyjniejsze warunki zarządzania środkami, lub gdy pragnie gromadzić środki na dodatkową emeryturę w kilku różnych programach.