Przystąpienie do PPE

Od stażu pracy pracownika u aktualnego pracodawcy. Jeśli pracownik zatrudniony jest co najmniej przez taki okres, jaki pracodawca ustalił w warunkach programu, to ma prawo przystąpić do programu oferowanego przez pracodawcę.

W dowolnym czasie od momentu, w którym osiągnie się staż pracy u pracodawcy oferującego PPE.

Tak. Pracownik, który w momencie uruchomiania PPE ma uprawnienia do uczestnictwa w programie, lecz od razu do niego nie przystępuje, zachowuje pełne prawo do uczestniczenia w PPE w przyszłości – w dowolnym czasie zgłasza się do pełnomocnika pracodawcy i wypełnia deklarację przystąpienia do PPE.

Pracodawca, na żądanie pracownika, zobowiązany jest wręczyć deklarację przystąpienia do PPE pracownikowi uprawnionemu do uczestnictwa w programie. Pracownik wypełnia deklarację i zwraca ją pracodawcy (odpowiedniej osobie pełniącej funkcję pełnomocnika PPE), który przygotowuje naliczenie składki podstawowej.

Pobierz deklarację przystąpienia do PPE

Po miesiącu od dnia, w którym złoży deklarację przystąpienia do PPE. Po tym czasie pracodawca zobowiązany jest już odprowadzać składkę podstawową (naliczaną i finansowaną przez pracodawcę), począwszy od okresu najbliższej wypłaty wynagrodzenia. Pracodawca może także potrącać pracownikowi składkę dodatkową, o ile pracownik zdecydował się na uzupełniające finansowanie programu (składkę dodatkową finansuje sam pracownik).

Najistotniejsze jest określenie sposobu inwestowania składek – wskazanie funduszu lub funduszy do których mają być przekazywane składki pracownika. Dobrowolnie można zadeklarować wnoszenie składki dodatkowej (uzupełniającej składkę pracodawcy) oraz wskazać osoby uposażone (na wypadek śmierci uczestnika programu).

Nie. Jeżeli uczestnik PPE nie wskaże osób uposażonych, to w przypadku jego śmierci uprawnienia do wypłaty środków będą mieli spadkobiercy tego uczestnika.

Tak. Jeśli uczestnik PPE uzna, że środki powinny być wypłacone według innego podziału niż to wynika z prawa spadkowego, to w dowolnej chwili ma prawo wskazać osoby uposażone (mimo że nie podał takiego wskazania w deklaracji przystąpienia do programu).

Tak. Program zawiera kilka opcji inwestycyjnych do wyboru (fundusze: Gwarantowany, Obligacji, Stabilnego Wzrostu i Dynamiczny) i sam uczestnik zdecyduje, do jakiego funduszu (funduszy) i w jakiej proporcji mają być przekazywane składki.

Nie. Wszelkie czynności związane z administrowaniem programu ponosi pracodawca. Pracodawca finansuje w pełni także składkę podstawową.

Nie, ponieważ składka podstawowa, finansowana przez pracodawcę, jest traktowana jako dodatkowe (odroczone w czasie) wynagrodzenie pracownika. W związku z tym podstawa, od jakiej nalicza podatek pracodawca, zwiększa się o kwotę odpowiadającą tej składce (np. 100 zł). Po przystąpieniu do PPE, otrzymuje się niższą kwotę wynagrodzenia na rękę – pomniejszoną właśnie o podatek dochodowy (np. o 19 zł, jeżeli pracownik płaci podatek w skali 19%), naliczany także od składki podstawowej (w tym przykładzie 100 zł).

Tak. W obu tych programach może uczestniczyć jednocześnie.

Nie. Uczestnik PPE ma prawo albo dokonać przeniesienia środków z IKE na PPE (gdy uzna, że lepsze niż w jego programie indywidualnym warunki zawiera program pracodawcy), albo pozostawić IKE jako oddzielny program (gdy uzna, że posiadanie dwóch kont emerytalnych będzie najkorzystniejsze).

Nie. Można je przenieść lub pozostawić w starym programie, jeżeli uzna się, że warunki zarządzania środkami w PPE u poprzedniego pracodawcy są korzystniejsze.

Tak. Można uczestniczyć równolegle w odrębnych programach, oferowanych przez każdego z pracodawców.